Корректировка по 6 ндфл как сделать в 1с

Добавил пользователь Alex
Обновлено: 08.09.2024

отражены все доходы, полученные физическими лицами за налоговый период;
введены сведения о праве на налоговые вычеты (стандартные, профессиональные, имущественные, социальные, авансовые платежи по НДФЛ) и отражены фактически предоставленные вычеты;
рассчитаны и учтены суммы исчисленного, удержанного налога.

Перед подготовкой отчетности обязательно надо проверить актуальность релиза программы (необходимо убедиться, что программа обновлена последним релизом).

Заполнение титульного листа формы 6-НДФЛ

Если на дату заполнения отчета остался не удержанный налог, то программа подтянет эту сумму в строку 080 раздела 1 6-НДФЛ.

Заполнение раздела 1 формы 6-НДФЛ

В этом разделе указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога с нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.

Если есть выплаты физическим лицам в налоговом периоде, облагаемые по разным ставкам, то раздел 1 программа заполнит для каждой из ставок налога.

В разделе 1 указывается:

В строке 010 — ставка налога. Кликнув на ячейку, выбираем нужную ставку налога;

В строке 020— нарастающим итогом отражаются начисленные доходы.

В случае, если заработная плата либо командировочные начислены были в марте, но выплачены в апреле, то в отчет за I квартал такие доходы сотрудника попадут, т.к. согласно этим видам выплат датой фактического получения дохода является дата начисления. С больничными, отпускными и прочими выплатами ситуация иная. По их видам выплат дата фактического получения дохода — это дата выплаты. По этой причине, если они были начислены в конце марта, однако выплачены в апреле, в отчет за I квартал они никак не войдут, а отразятся в 6-НДФЛ за полугодие.

Проанализировать суммы по НДФЛ помогут регистры записей.

В разделе 1 сумма вычетов по доходам из строки 020 отражается в строке 030 (профессиональные, стандартные, имущественные, социальные).

В строке 040 указывается общая сумма исчисленного НДФЛ по доходам, которые отражены в 020 строке, за минусом вычетов.

В строке 050 указывается общая сумма фиксированных авансовых платежей, на которые были уменьшены суммы исчисленного налога.

Заполнение раздела 2 формы 6-НДФЛ

В разделе 2 формы 6-НДФЛ указываются:

Сведения о полученном доходе и удержанном налоге с этих доходов, по которым одновременно совпадают три даты (дата фактического получения дохода, дата удержания налога и срок перечисления налога), суммируются и указываются в одном блоке строк 100 — 140. Если не совпадает хотя бы одна из дат, то доход и удержанный налог с него отражаются отдельно, то есть создается отдельный блок строк 100 — 140. К примеру, в один день были выплачены пособие по временной нетрудоспособности и материальная помощь. Строки 110 —140 заполняются отдельно в отношении материальной помощи и отдельно в отношении пособия, так как данные виды доходов имеют разные сроки перечисления налога.

Ситуация такая – 07.07.16 сформировали отчет 6-НДФЛ, сдали его. Затем задним числом отразили начисление и выплаты по договорам подряда (расчетчик забыла внести сразу). Соответственно, эти суммы в сданный отчет не вошли.

Сейчас делаем корректировку 6-НДФЛ, чтобы были учтены все суммы по договорам подряда.

Вопрос в следующем, какую дату подписи ставить в отчете – 07.07.16 или текущую? Разница в строке 080 Раздела 1 (если дата текущая, то сумма в строке 080 меньше).

Или к корректировке 6-НДФЛ подходить вовсе по-другому: дата подписи – текущая, а строку 080 обнулить, потому как этот налог будет удержан позже?

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

После регистрации на указанный адрес Вы получите ссылку на просмотр более 300 видеоуроков по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8 (бесплатно)

Вам будет интересно

Здравствуйте!
По строке 080 позиция ФНС следующая: если исчислен налог, но его удержать возможности не будет (например, сотрудник уволился), то этот налог должен попадать в строку 080, а если налог исчислен, например, в Июне (зарплата за июнь), но мы знаем, что при выплате зарплаты он будет удержан (не в июне, а чуть позже), то такой налог в 080 строку не должен попадать.
Программа смотрит остаток по исчисленному, но неудержанному налогу на дату формирования отчета. видимо на 7 июля у Вас что-то было неудержано по сотрудникам поэтому 080 строка заполнилась. Потом Вы что-то выплатили и сумма неудержанного налога уменьшилась. Поэтому теперь 080 строка заполняется меньшей суммой.

Дмитрий, спасибо за ответ! Еще выяснилось, что по одному договору подряда выплатили доход (30.04), но забыли перечислить ндфл. Как эту ситуацию отразить правильно? Показать выплату и удержанный налог, и перечислить его сегодня. Или вообще доход не показывать? Но по банку выплата прошла…

Правильно: показать в 6-НДФЛ, что Вы выплатили доход сотруднику и удержали НДФЛ 30.04. При этом налоговая после проверке должна выставить штраф за то, что доход был выплачен, НДФЛ удержан, но в бюджет не перечислен (они ведь это увидят при проверке).
Если не хотите платить штраф, то можно попробовать отразить эту выплату и удержание в 6-НДФЛ как-будто сегодня (если Вы сегодня или завтра уплатите эту сумму НДФЛ в бюджет). Естественно это уже будет показано в 6-НДФЛ за 3 квартал. Но это не официальный совет и как Вы понимаете так делать не очень правильно))

Приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ утверждена новая форма 6-НДФЛ и уже за 1 квартал 2021 года отчитываться нужно будет по ней.

Состав новой формы 6-НДФЛ

Обзор и заполнение 6-НДФЛ в 1С

Новая форма в конфигурации 1С Зарплата и Управление персоналом появилась в релизе номер 3.1.16.133, для сдачи отчета по новой форме проверьте, чтобы Ваш релиз соответствовал этому или был новее.

Для того, чтобы посмотреть и заполнить новую форму откроем ее в разделе Отчетность, справки – 1С-Отчетность

В открывшемся окне, кликаем по кнопке Создать, в открывшемся списке раскрываем папку Отчетность по физлицам и выбираем 6-НДФЛ (с 2021 года), кликаем дважды по строке.

Перед нами откроется окно выбора периода отчетности, попробуем заполнить отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года.

Кликаем по кнопке Создать, перед нами откроется форма отчета.

По кнопке Заполнить, попробуем сформировать отчет.

Заполнение первого раздела 6-НДФЛ

Раздел 1 аналогичен Разделу 2 предыдущей версии отчета, главное отличие это появление кода КБК, по которому заполняется перечисленный НДФЛ, при перечислении НДФЛ по 15 % ставке отчет формируется по двум КБК, КБК 18210102010011000110 для ставки 13% и КБК 18210102080011000110 для ставки 15%

В поле 020 приводится обобщенная по всем физлицам сумма НДФЛ, удержанная за три последних месяца отчетного периода:

В поле 021 заполняется дата, не позднее которой необходимо уплатить удержанный НДФЛ. Указывается планируемая дата перечисления НДФЛ.

В поле 022 указана сумма подлежащая перечислению в указанную дату.

В поле 030 указывается сумма возвращенная организацией физическим лицам сумма НДФЛ согласно ст. 231 НК РФ. Возврат НДФЛ теперь отражается только в Разделе 1 новой формы 6-НДФЛ.

В поле 031 указывается дата возврата налога согласно ст. 231 НК РФ

В поле 032 указывается сумма налога возвращенная физлицам.

Заполнение второго раздела 6-НДФЛ

Приложение №1 подлежит заполнению при составлении 6-НДФЛ за календарный год и полностью копирует применяющуюся сейчас 2-НДФЛ.

Новая форма применяется с представления расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2021 года.

Нулевая отчетность по 6-НДФЛ

Порядок заполнения формы 6-НДФЛ подразумевает, что представлять ее необходимо только в том случае, когда налогоплательщик начисляет доход в пользу физического лица.

Категории сайта

Последние коментарии

тамара к записи Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1
Александр Волков к записи Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1
Мария к записи Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1
Александр Волков к записи Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1
Александр Волков к записи Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1

48 комментариев . Оставить новый

Приложение 1 в 6-НДФЛ за 2021 год будет автоматически заполняться физ лицами или нужно вручную это делать?

Индивидуальные карточки в Приложении 1 новой формы 6-НДФЛ будут заполняться автоматически, но в следующих обновлениях. Ожидаем ближе к окончанию отчетного периода.

Добрый день! В старой форме 6 НДФЛ было “окошко для галочки ” создавать для нескольких налоговых органов , в новой форме такого нет. Как заполнить 6-НДФЛ по обособленным подразделения ?

При формировании новой формы 6-НДФЛ по организации имеющей обособленные подразделения с другим ОКТМО, автоматически появится флажок Создавать для нескольких налоговых органов.
Одновременно с отчетом по головной организации автоматически формируются отчеты по обособленным подразделениям с невыделенным балансам. По организации – филиалу отчет следует сформировать, указав организацию.
В подразделении поставьте флажок, что оно обособленное и укажите для него КПП и ОКТМО.

Здраствуйте! Попробовала сформировать 6-НДФЛ (с 2021). Почему-то не заполняется ни одна строка и нет флажка “Создавать для нескольких налоговых органов”, т. к. имеются подразделения с другими ОКТМО (в 2020 году проблем не было). Текущая версия конфигурации 3.1.16.134, платформы 8.3.16.1814.
В чем может быть причина?

Ольга, Добрый день. Есть ли начисления в 2021 по этому подразделению? за какой период формируете отчет?

Добрый день! У меня такая же проблема. Начесления были, в другие отчеты суммы попадают без косяков а 6-ндфл остаеться пусты

Добрый день! Такая незадача, отчет автоматически вообще не заполняется, а что делать тем, кто закрывается в 1 квартале? ручками все заполнить?

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, а если НДФЛ по 15% у нас нет, но есть 13% и мат выгода 35%, то сколько разделов 1 надо заполнять? Ведь КБК для 13% и 35% одинаковый

Вообще в отчете 6-ндфл 2 раздела и оба их необходимо заполнять. Так как у Вас один КБК, то необходимо заполнять оба раздела, но в разрезе оного КБК. Если у Вас будут сотрудники с начисленным НДФЛ по ставке 15%, то программа автоматически выделит их на отдельный КБК при автоматическом заполнении отчета.

Спасибо, я понимаю, что в форме 2 раздела и заполнять нужно оба. Но вопрос только о заполнении раздела 1 (с разделом2 мне все ясно).
Если у меня есть работники с НДФЛ 15% и 13%, то будет два раздела 1, по одному для каждого КБК.
Если же у меня есть НДФЛ по ставке 13% и 35%, то сколько у меня будет разделов 1? Два (для ставки 13 и ставки 35 с одним и тем же КБК), или один?

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться по какой причине в расчете 6 ндфл по строке 110 сумма больше чем по 112 на сумму больничных и отпускных? Я так понимаю,что разница должна быть на сумму договоров подряда? Спасибо!

Добрый день.
При увольнении сотрудника 17.03.21г.больничный лист в первом разделе НДФЛ отражается последним днем месяца , должен отразиться в день увольнения или следующим днем.

Добрый день! Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.17.101) . 6-НДФЛ за 1 кв 2021г автоматически не заполняется.

Возможно не верно заполняется ОКТМО налогового органа. Попробуйте проверить регистрационные данные с данными в отчете (если в отчете ОКТМО не хватает 3 знаков – можно вбить вручную и перезаполнить). Мне помогло.

Мне помог ваш комментарий. Огромное спасибо.

Да и мне помогло! Только я поменяла в реквизитах организации, убрала последние 3 цифры. И при перегрузке в Сбис не надо потом исправлять…

Тоже помогло. Спасибо!!

В новой редакции ошибку исправили.

Добрый день! Подскажите пож-та в разделе 2 отчета 6 НДФЛ сумма налога по строке 140 и 160 будет разная? так как НДФЛ з зарплаты за март удержан 02.04.2021г?

Елена, у Вас последний релиз конфигурации? Проверьте ОКТМО правильный на титульном листе?

Добрый нет, в новом отчете 6НДФЛ нет кнопки РАСШИФРОВАТЬ (была же -добавьте, очень неудобно вспоминать кто за что получил). И второй вопрос Почему в строку 112 раздел 2 не попадают сумму отпускных, больничных (ведь это тоже начисления по трудовым договорам)? Сижу и вручную проверяю выйду на сумму в строке 110 или нет. Доработайте пожалуйста. Спасибо.

Наталья, кнопка расшифровать появилась в последних релизах, необходимо обновить 1с.

Ответ компании 1с от 02.04.2021г:

В новую форму 6-НДФЛ во второй раздел в строку 112 не попадают доходы по кодам 2300, 2012. А в строку 110 попадают. Чем это обосновано? Или это ошибка в программе?

Согласно п. 4.2 приказа ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@, в строке 112 отражается обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода по трудовым договорам (контрактам). Каких-либо официальных разъяснений по поводу того, какие именно коды доходов признаются доходами по трудовым договорам, на сегодняшний день не существует.

Заполнение строки 112 можно обосновать следующим образом. По кодам доходов 2300 и 2012 отражаются гарантии, предусмотренные законодательством РФ, а не выплаты по трудовым договорам. Обязанность осуществления выплат по этим кодам не зависит от положений трудового договора.

На мой взгляд по законодательству сумму отпускных, больничных – должны попадать в строки 112.

Mozilla/5.0 (Macintosh; Intel Mac OS X 10_6_8) AppleWebKit/535.19 (KHTML, like Gecko) Chrome/18.0.1025.45 Safari/535.19

Читайте также: